为切实履行财政部门财会监督职责,进一步严肃财经纪律,根据省财政厅《关于开展2024年度会计和评估监督检查工作的通知》(鄂财监发〔2024〕16号)要求,特区财政局制定了《关于开展2024年武当山特区财会监督重点检查工作安排的通知》,并于2024年6月至8月组织开展了财会监督重点检查工作,现将检查结果公告如下:

检查组采取查阅会计资料、个别询问等方式,对特区自然资源和规划局(省厅安排检查单位)、特区融媒体中心(省厅安排检查单位)、十堰市武当山水务有限公司(省厅安排检查单位)、武当山街道办事处、特区太极湖办事处、特区景区办事处、特区公安局、特区航空护林站、特区游客服务中心、三个办事处部分村及4个专项资金开展了财会监督重点检查。以会计信息质量为切入点,重点检查了各单位内控制度建设、“三公”经费支出、资产管理、预决算公开及村集体“三资”管理等。

通过检查,各被检查单位财务制度执行比较到位,会计核算较为规范,会计信息质量逐年提高。但仍然存在一些问题,主要表现在:一是会计基础工作方面,存在会计凭证附件资料不齐全,审批手续不全等问题。二是内部控制制度执行方面,存在内部控制制度不健全,内部控制制度执行不到位等问题。三是公务卡结算制度执行方面,存在未严格执行公务卡结算制度等问题。四是往来款项长期挂账,清理不及时等问题。五是村级民主决策程序履行不到位,重大事项未严格履行“四议两公开”程序等问题。六是资产资源管理方面,存在村级资产未严格执行资产清查制度,资产增减变动更新不及时,存在账实不符等问题。

针对检查发现的问题,责令被检查单位按检查要求和相关规定限期整改到位,进一步规范财务行为,加强单位财务管理和会计基础工作,并及时向武当山特区财政局报送书面整改落实情况。

武当山特区财政局