一、2025年预算执行情况

2025年是“十四五”规划的收官之年，特区财政局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届四中全会精神，坚决落实中央、省、市决策部署和工作要求，加大财政支出强度，着力提振消费、稳定预期，夯实经济回升向好基础；更好统筹发展和安全，坚决防范化解重点领域风险，大力发展新质生产力，推动经济社会全面转型；将“过紧日子”作为长期坚持的基本方针，集中财力兜牢兜实兜准“三保”底线，更大力度保障和改善民生。继续深入推进财税体制改革，切实提升财政资金使用效益和政策效能，确保财政健康平稳可持续运行。

（一）2025年地方公共预算收支执行基本情况

    1.2025年公共预算收入总计115572万元，具体情况如下：

    （1）地方一般公共预算收入完成33313万元,比上年同期29325万元增长13.6%。其中：税收收入完成14375万元，同比增长29.74%；非税收入完成18938万元，同比增长3.8%。分部门完成情况：税务部门完成15021万元，同比增长28.51%，财政部门完成18292万元，同比增长3.72%。其中门票收入11793万元。

    （2）转移性收入44198万元，其中：返还性收入3092万元，一般性转移支付收入38465万元，专项转移支付收入2641万元。

（3）地方政府债券转贷收入21881万元，全部为再融资债券。

（4）调入资金9712万元，其中：政府性基金调入收入7876万元；国有资本经营资金调入收入36万元；回收存量资金调入收入1800万元。

（5）上年结转6468万元（为上年下达较晚的专款）。

2.2025年公共预算支出总计115572万元，其中：地方一般公共预算支出81576万元；上解支出4726万元；地方政府债券还本支出24616万元；收支结余4654万元。

（1）一般公共预算支出81576万元，比上年同期下降8.15%，分项目情况：一般公共服务支出12605万元，增长16.5%；公共安全支出3281万元，下降23.96%；教育支出9678万元，增长6.34%；科学技术支出469万元，下降4.29%；文化旅游体育与传媒支出6488万元，下降27.77%，社会保障和就业支出13452万元，增长9.87%；卫生健康支出4478万元，增长21.42%；节能环保支出4543万元，增长14%；城乡社区事务支出3944万元，下降59.95%；农林水事务支出9262万元，下降4.72%；交通运输支出2439万元，增长7.02%；资源勘探信息等支出406万元，增长71%；商业服务业等支出108万元，增长22.73%；自然资源海洋气象等支出1043万元，增长1.16%；住房保障支出323万元，增长361.43%；灾害防治及应急管理支出1460万元，下降46.83%；债务付息支出7577万元，下降11.99%；债务发行费支出20万元，下降24.39%。

（2）上解支出4726万元，增长5%。其中：财政体制调整上解财力3318万元、专项上解1408万元。

（3）地方政府债券还本支出24616万元。

    以上收支结余4654万元，主要是下达较晚的省市专款，结转下年使用。

（二）2025年政府性基金预算收支执行基本情况

1.2025年政府性基金总收入完成46034万元，其中：政府性基金预算本级收入8512万元（主要包括国有土地使用权出让金收入8141万元、污水处理费300万元，城市基础设施配套费71万元）；专项转移支付收入13769万元；债券收入12118万元；上年结余11635万元。

2.2025年政府性基金支出完成35610万元，其中：政府性基金预算本级支出17616万元（主要包括农林水支出1980万元、城乡社区事务支出7757万元、其他支出101万元、债务付息及发行费支出597万元、超长期特别国债支出7181万元）；调出支出7876万元；地方专项债券还本支出10118万元。

以上全年收支结余10424万元，主要为下达较晚及上年结转的省专款。

（三）2025年国有资本经营预算收支执行情况

2025年特区国有资本预算总收入为36万元，其中：上级转移支付收入17万元（主要是国有企业退休人员社会化管理补助资金）；上年结余19万元。

2025年特区国有资本经营预算支出36万元，全部为调出支出，调入一般公共预算统筹使用。

以上国有资本经营预算收支平衡。

（四）2025年社保基金预算收支执行情况

2025年特区社会保险基金总收入9365万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入6785万元，城乡居民养老保险基金收入2580万元。

2025年特区社会保险基金总支出9586万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出7518万元；城乡居民保险基金支出2068万元。

2025年特区社会保险基金决算收支相抵，当年结余-211万元，年末滚存结余10596万元。

（五）2025年特区政府债务情况

经上级财政部门批准，2025年度我区政府债务限额为290833万元，其中：一般债务限额262116万元，专项债务限额28717万元。

2025年，特区通过上级转贷地方政府债券31999万元，其中：再融资一般债券21881万元；再融资专项债券10118万元。2025年特区归还到期地方政府债券34734万元，其中：一般债券24616万元，专项债券10118万元；支付地方政府债券利息及发行费8241万元。

截止2025年底，特区政府债券余额为281148万元，其中：一般债券258030万元，专项债券23118万元。

（六）2025年预算执行的主要特点

1.财源建设提质增效，收入增长稳中有进。以大财政体系建设为抓手，将年度收入目标细化分解至各征收部门，激发组织收入内生动力，持续培育税收增长点；强化财税协同会商，精准挖掘税收潜力，强化重点行业、重点企业征管，实现“抓大不放小、应收尽收”。注重收入质量管控，严把收入入口关，推动财政收入量质齐升。2025年，特区地方一般公共预算收入完成3.33亿元（其中：税务完成1.5亿元、财政完成1.83亿元），较2021年2.5亿元增长33.2%，较2024年2.93亿元增长13.65%，收入增速保持稳健运行态势。

2.支出结构持续优化，重点领域保障有力。全面落实““过紧日子””要求，建立“保重点、压一般、提效能”的支出管控机制，坚决压减非刚性、非重点支出，全力兜牢“三保”底线。完善财政资金直达机制，优化指标下达、资金审批、支付拨付全流程管理，督促预算单位加快项目建设和工程结算进度，提升资金使用效率。创新预算管理模式，将61项常规类民生资金（涉及金额1.83亿元）纳入运转类支出预算，实行“主管部门审核、财政按进度拨付”机制，大幅提升民生资金拨付效率。2025年完成一般公共预算支出8.2亿元，较2021年8.63亿元下降5%，较2024年8.88亿元下降7.7%，支出规模更趋合理。其中，教育、社会保障、卫生健康、节能环保、农林水等民生领域支出完成5.8亿元，重点保障干部工资待遇、群众救助、义务教育、乡村振兴等刚性支出，民生保障网越织越牢。

3.民生保障持续升温，群众福祉不断增进。一是优先保障教育。落实教育支出“两个只增不减”要求，完成财政教育支出9710万元，同比增长6.7%，助力教育事业高质量发展。二是强化社保支撑。拨付城乡居民养老保险及机关事业养老保险资金9298万元，保障公务员退休奖励性绩效统筹待遇资金576.98万元，就业补助资金支出853万元，稳就业政策落实到位。三是兜底民生底线。重点保障困难群众救助资金924.9万元，拨付基本公共卫生资金439.8万元，为281名重点优抚对象发放优抚资金275.67万元，民生保障网越织越密。

4.生态保障力度加大，绿色发展底色鲜明。高标准完成2024年重点生态功能区生态环境质量考核资料上报，稳步推进“两山”实践创新基地建设，统筹安排环保节能资金1.09亿元，重点用于水污染治理、污水管网运营、餐厨及生活垃圾无害化处置、城乡垃圾分类、填埋场渗滤液处理等生态治理项目，同步保障国土绿化、退耕还林巩固、森林质量提升、松材线虫病防控、农业面源污染防治与生态修复等工作落地见效，以绿色发展厚植高质量发展生态根基。

5.债务管控精准有效，风险防线坚实牢固。严格遵循“杜绝新增、化解存量、加强管理、防范风险”的原则，多渠道筹措化债资金，通过压减一般性支出、盘活存量资金、优化国有资产配置等方式，稳步推进存量债务化解，债务余额逐年递减。2025年特区到期债券本金34734万元，其中通过再融资债券发行偿还31999万元、自有资金偿还债券本金2735万元，到期债务兑付平稳有序。积极汇报武当山土储债券发行工作，向上申报债券额度2.6亿，目前已批准发行2000万元，为特区火神庙片区城市更新等重点项目提供财力支撑。

6.统筹推进改革，治理能力有效提升。深化改革完善管理制度。积极探索推进零基预算改革，加强财政收入和支出统筹，将宝贵的资金更好的用在刀刃上、紧要处。依托预算管理一体化系统，进一步完善人员、公用经费等基本支出标准体系，加快建立项目支出标准体系，提升预算编制科学化、标准化水平。推进预算绩效管理改革，对共性项目绩效指标进行细化明确，分行业、分部门建立绩效指标标准体系；进一步完善事前评估、事中监督、事后评价、结果应用全链条管理体制。

二、2026预算收支计划草案

（一）2026年预算编制的指导思想

2026是“十五五”规划的开局之年，特区财政局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，将中央、省、市有关财政经济工作会议精神贯彻落实到财政预算编制中。坚持收入预算与经济社会发展水平相适应，支出预算与财力相匹配，统筹安排，综合平衡；深刻领会中央八项规定及其实施细则精神，落实党政机关坚持“过紧日子”要求，勤俭办一切事业；坚持“三保”和债务还本付息支出在预算编制中的优先顺序；强化预算统筹和支出政策衔接，坚持集中财力办大事，重点保障特区重大决策部署；强化预算绩效评价和各类监督结果应用；一体推进包括零基预算改革在内的各类财政科学管理改革，促进部门预算管理系统化、精细化、标准化和法治化。

（二）2026年公共预算收支计划

1.2026年公共预算收入计划  

特区2026年公共预算收入总量（含再融资债券收入54900万元）预计在134945万元，比上年115572万元增加19373万元。具体情况为：

    （1）2026年我区地方一般公共预算收入预计完成36600万元，比上年同期33313万元增长10%，其中：税收收入预计完成16075万元，比上年同期14375万元增长12%；非税收入预计完成20525万元，比上年同期18938万元增长8%。按部门划分：税务部门预计完成16800万元，比上年15021万元增长12%；财政部门预计完成19800万元，比上年18292万元增长8%。

（2）2026年转移性收入可实现32491万元，其中：返还性收入3092万元；一般性转移支付收入15793万元；专项转移支付收入13606万元。

（3）2026年计划争取再融资债券50900万元，用于置换2026年到期的地方政府一般债券本金。

（4）2026年调入收入计划完成10300万元，计划从政府性基金收入中调入10000万元；回收存量资金300万元。

（5）上年结转4654万元。

2.2026年公共预算支出计划

（1）2026年地方公共预算支出计划74679万元，具体包括:

①一般公共服务支出12012万元；

②公共安全支出3429万元；

③教育支出9271万元；

④科学技术支出261万元；

⑤文化旅游体育与传媒支出7847万元；

⑥社会保障和就业支出10566万元；

⑦卫生健康支出4063万元；

⑧节能环保支出3897万元；

⑨城乡社区支出2493万元；

⑩农林水支出5867万元；

⑪交通运输支出1906万元；

⑫资源勘探工业信息等支出265万元；

⑬商业服务业等支出81万元；

⑭自然资源海洋气象等支出1491万元；

⑮住房保障支出400万元；

⑯灾害防治及应急管理支出1550万元；

⑰债务付息及发行费支出7330万元；

⑱预备费支出1500万元；

（2）2026年转移性支出5366万元（包含调整体制上解支出3716万元、专项上解支出1650万元）。

（3）2026年债务还本支出54900万元，为到期的债券本金支出。

以上合计支出总量134945万元，实现财政收支平衡。

（三）2026年政府性基金预算收支计划

1.2026年政府性基金预算收入计划总计为39874万元。

（1）地方政府性基金预算收入计划完成20450万元，其中：国有土地使用权出让金收入20000万元、污水处理费收入350万元、城市基础设施配套费收入100万元。

（2）上级补助收入3000万元。

（3）债务转贷收入6000万元。

（4）上年结转10424万元。

2.2026年政府性基金预算支出计划总计39874万元。

（1）地方政府性基金预算支出计划27874万元，其中：农林水支出4583万元，城乡社区事务支出16000万元、其他支出150万元、债务付息及发行费支出527万元、超长期特别国债支出6614万元。

（2）调出资金10000万元，用于弥补公共预算收支不足。

（3）债务还本支出2000万元。

以上政府性基金预算收支平衡。

（四）2026年国有资本经营收支计划

2026年度无国有资本经营收支预算。

（五）2026年社会保险基金预算收支计划

2026年社会保险基金预算收入计划总计为10450万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入7665万元，城乡居民养老保险基金收入2785万元。

2026年社会保险基金预算支出计划为9815万元，其中:机关事业单位基本养老保险基金支出计划7665万元；城乡居民养老保险基金支出计划2150万元。

以上收支相抵，当年预计结余635万元，滚存结余12485万元。

（六）2026年财政预算工作重点

2026年，我们将认真贯彻落实中央、省、市决策部署，严格执行《预算法》及其实施条例等财政管理法律法规，坚持系统观念，守正创新，全力保障特区重大战略部署落实落地，努力实现全年经济社会发展目标。

一是聚焦收支统筹，实现经济平稳运行。持续强化税费征管精细化，建立重点税源动态监控机制，严防“跑冒滴漏”，确保收入应收尽收。持续优化营商环境，加大优质企业扶持力度，培育文旅融合、绿色产业等新税源增长点。持续加大财政资金盘活力度，盘活闲置国有资产。持续强化政策引导和部门协同，优化财源结构，提升质量和可持续性，从税收收入、非税收入等项目谋划财源建设，力争实现财政总收入10亿元目标。同时抓好政策窗口期，全力争取转移支付，超长期特别国债等资金支持，增强地方财政保障能力。

二是聚焦科学管理，确保资金使用安全。不断深化零基预算改革，坚持“以零为基、以事定钱、以效用款”，建立“能增能减、有保有压”的预算分配机制，动态调整支出标准，精准保障重点领域需求。全面推进预算绩效管理，建立绩效结果与预算安排挂钩机制，削减低效无效支出，强化预算刚性约束。重点对农林水、宣传促销等专项资金开展全过程绩效评价，释放财政资金乘数效应，实现重点项目绩效评价全覆盖。

三是聚焦“三保”底线，全面保障改善民生。坚守民生保障底线，构建“精准投放+全程监管”的资金管理体系，按时足额发放低保和困难人群救助资金，精准兑现城乡居民养老、医疗等各类补助，让政策红利直达困难群众手中，切实兜住民生底线。在“三农”领域，统筹整合上级专项与涉农资金，通过预算一体化系统穿透式监管与实地核查相结合，优化资金配置，严防“二次沉淀”，确保每笔资金都投向田间地头和民生一线。锚定“三保”优先原则，将刚性支出纳入预算第一序列，建立动态监测预警机制，确保足额及时拨付。严格落实“过紧日子”要求，压减非急需非刚性支出，节约资金集中投向民生重点领域，让有限财力发挥最大民生效益。

四是聚焦债务化解，健全风险防控体系。严格遵循“杜绝新增、化解存量、加强管理、防范风险”的原则，多渠道筹措化债资金，通过压减一般性支出、盘活存量资金、优化国有资产配置等方式，稳步推进存量债务化解，债务余额逐年递减。进一步健全债务化解长效机制，严格落实既定化债举措，统筹好自有资金、再融资债券及隐性债务置换政策，积极稳妥推进存量债务化解，推动政府债务高息变低息、短期变长期，确保政府债务风险总体可控。

五是聚焦财政监督，促进经济健康发展。充分发挥财政监督作用，将监督贯穿财政管理全链条，推进财政工作全流程管理提升、全方位服务优化、全领域机制完善。推动财政监督与其他监督贯通协调，探索形成审计、纪检监察机关与财政部门协作配合工作机制，形成监督合力。充分发挥财政投资评审职能，实行“事前评审、事中监控、事后评价”全过程管理，精准把控工程成本，切实节约财政资金。全面推进预算绩效管理，强化绩效结果与预算安排刚性挂钩，坚决削减低效无效支出。