(文字说明部分)

  目      录

第一部分  部门概况

 一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2026年部门预算情况说明

 一、2026年部门预算收支情况

（一）预算收支和增减变化情况

（二）财政拨款收支情况

（三）政府性基金预算支出情况

（四）一般公共预算“三公”经费情况

（五）机关运行经费情况

（六）政府采购预算情况

（七）国有资产占用情况

二、预算绩效情况说明

第三部分  专用名词解释

第四部分  2026年部门预算公开表

（正文部分）

第一部分  部门概况

  一、部门职责

1、贯彻执行国家有关方针政策和审计工作法律规，制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

2、按规定对特区党政主要领导干部和其他单位主要负责人实施经济责任审计。

3、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

4、完成上级交办的审计任务和其他任务。

 二、机构设置特区审计局内设办公室、经济责任审计科、财政审计科3个职能科室，现有人员7名。

第二部分  2026年部门预算情况说明

一、2026年部门预算收支情况

（一）预算收支和增减变化情况

2026年部门预算总收入110.58万元，主要是财政拨款（补助）收入，与2025年部门预算收入相比，总收入减少41.72万元。

2026年部门预算总支出110.58万元，主要包括一般公共服务支出90.53万元，社会保障和就业支出14.01万元，卫生健康支出6.04万元。与2025年部门预算相比，收入和支出都减少41.72万元，减少27.39%，主要原因是压减了公用经费，人员减少1名，基本支出减少，项目支出减少。

（二）财政拨款收支情况

1.财政拨款收入预算

2026年财政拨款收入预算数110.58万元，与2025年预算相比，减少41.72万元。

收入减少主要原因是压减了公用经费，人员减少1名，基本支出减少，项目支出减少。

2.财政拨款支出预算

2026年财政拨款支出预算110.58万元，与2025年预算相比，减少41.72万元。

支出减少主要原因是压减了公用经费，人员减少1名，基本支出减少，项目支出减少。

3.一般公共预算支出和增减变化情况

一般公共预算支出110.58万元，较去年相比，减少41.72万元，减少27.39%，主要原因是压减了公用经费，人员减少1名，基本支出减少，项目支出减少。

1、基本支出95.28万元。其中工资福利支出86.87万元，主要用于在职人员基本工资、津贴、奖金、住房公积金、社会保障缴费支出；商品服务支出6.24万元，主要用于单位日常办公等公用经费支出；对个人和家庭的补助2.16万元，主要用于退休人员统筹待遇补贴；

 2、项目支出15.30万元。

一般公共服务（类）审计事务（款）支出15.30万元。其中：信息化建设支出2.52万元，主要用于审计信息化建设专项经费；聘请专业技术人员12.78万元，主要用于聘请专业技术人员。

（三）政府性基金预算支出情况

武当山审计局本年无政府基金预算、无此项支出。

（四）一般公共预算“三公”经费情况

2026年部门一般公共预算“三公”经费预算数0.03万元。与2025年预算减少0.17万元，下降85%。主要是从严过紧日子，严格控制“三公”经费支出。其中：

1、因公出国（境）费0万元。2026年无因公出国（境）计划。

2、公务接待费0.03万元。与2025年预算减少0.17万元，下降85%。主要原因是：落实过紧日子要求，压缩经费支出。

3、公务用车购置及运行费（“公务用车购置费0万元”、“公务用车运行费0万元”）0万元。与2025年持平。

（五）机关运行经费情况

2026年度全系统机关运行经费6.24万元，比2025年预算减少2.08万元，下降25%，主要原因是过紧日子，压缩公用经费支出。其中办公费0.15万元，工会经费0.82万元，差旅费1.20万元，公务接待费0.03万元，邮电费0.90万元，公务交通补贴2.40元，其他商品服务支出0.74万元。

（六）政府采购预算情况

2026年政府采购预算0万元，与2025年预算数进行对比，减少100%，主要原因是过紧日子，压缩支出。其中货物类采购0万，主要是购置各类设备、办公家具等，服务类政府采购0万，主要是信息化建设、审计服务等。

（七）国有资产占用情况

2025年底，本部门无公务车。单位价值50万元以上通用设备0台，价值100万元以上的通用设备数量为0。2026年无变化。

二、预算绩效情况说明

 部门公开内容：根据预算绩效管理要求，本部门组织对2026年部门整体支出预算编制了绩效目标，金额110.58万元，其中一般公共预算财政拨款110.58万元。年度整体目标：按照年度审计工作计划，按时保质完成审计项目，更好的履行审计职责，督促各单位遵守财经纪律，领导干部廉洁守法。具体内容详见附表十《部门整体支出绩效目标公开表》。

本部门2026年涉及绩效管理的项目2个，金额15.30万元，其中一般公共预算财政拨款15.30万元。具体项目绩效目标信息详见所属单位项目绩效目标表。

第三部分  专用名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、差旅费等）。

二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

三、“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

四、机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的 为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费以及其他费用。

第四部分  2026年部门预算公开表（详见附表）

一、收支总表

二、收入总表

  三、支出总表

  四、财政拨款收支总表

  五、一般公共预算支出表

  六、一般公共预算基本支出表

  七、一般公共预算“三公”经费支出表

  八、政府性基金预算支出表

九、项目支出表

十、部门整体支出绩效目标公开表