目 录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2026年部门预算情况说明
一、2026年部门预算收支情况
（一）预算收支和增减变化情况
（二）财政拨款收支情况
（三）政府性基金预算支出情况
（四）一般公共预算“三公”经费情况
（五）机关运行经费情况
（六）政府采购预算情况
（七）国有资产占用情况
二、预算绩效情况说明
第三部分 专用名词解释
第四部分 2026年部门预算公开表
第一部分 部门概况
一、部门职责
武当山旅游经济特区财政局为特区正科级行政机构，特区管委会工作部门，加挂武当山旅游经济特区国有资产管理局牌子。
1.贯彻执行国家和省、市关于财政经济的方针、政策；拟订和执行全区财政、税收的发展战略、中长期规划及改革方案；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。
2.贯彻执行省、市财政、财务、会计管理规章制度；制定全区财政、财务、会计管理制度，并指导、监督执行。
3.负责特区各项财政收支管理；负责编制年度预决算草案并组织执行；组织制定经费开支标准、定额；负责审核批复区直部门（单位）的年度预决算；执行省、市地方政府债务管理制度和办法；负责政府债券的举借、使用、管理和监督偿还，防范财政风险。
4.负责政府非税收入和政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费和财政票据。
5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，按规定开展国库现金管理工作；监督管理全区政府采购工作。
6.开展重大税收政策的调查研究。会同税务部门贯彻执行税收政策；根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施。
7.负责全区行政事业单位国有资产配置、使用、处置管理及资产收益征管；拟订财政支出绩效评价有关制度、标准、方法和措施并组织实施。
8.执行国有资本经营预算的制度和办法，收取全区企业国有资本收益；负责审核、汇总编制国有资本经营预决算草案；执行省、市企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法，编制特区社会保障预决算草案，管理区级社会保障资金（基金）财政专户。
9.负责办理和监督区级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟订区级建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和资金财政管理工作；围绕特区发展规划，服务特区产业发展，参与拟订区级产业发展财政政策，管理产业发展资金；监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题；负责区级财政投资评审工作。
二、机构设置
按照特区机构改革总体部署及特区工委办公室关于印发《武当山特区党政办公室等单位职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知要求，同时根据自身业务需要，武当山特区财政局设立了办公室、预算股、农业农村与产业发展股、行政政法股、教科文与社会保障股、财政监督及资产管理股、经济建设股7个股室和财政国库集中收付中心、非税收入管理局、武当山街道办事处财政所、太极湖办事处财政所、景区办事处财政所5个二级单位。全系统编制数31个，实有在职人数43人，其中行政人员4人，工勤人员1人，参公管理事业人员14人，公益一类事业人员8人，人事代理10人，“三支一扶”4人，其他人员2人，退休人员22人。
第二部分 2026年部门预算情况说明
一、2026年部门预算收支情况
（一）预算收支和增减变化情况
2026年部门预算总收入1490.24万元，其中财政拨款（补助）收入1490.24万元。与2025年预算收入相比，总收入减少162.78万元，增幅12.26%。主要变动原因：2026年村干部工资由财政局局机关统一发放，新增村干部基本报酬项目。
2025年部门预算总支出1490.24万元，主要包括一般公共服务支出881.86万元，社会保障和就业支出132.25元，卫生健康支出38.94万元，新增农林水支出437.18万元。与2025年预算支出相比，总支出增加162.78万元，增幅12.26%。主要变动原因：2026年村干部工资由财政局局机关统一发放，新增村干部基本报酬项目。
（二）财政拨款收支情况
1.财政拨款收入预算
2026年财政拨款收入预算1490.24万元，财政拨款（补助）收入1490.24万元，与上年相比，增加162.78万元。主要变动原因：2026年村干部工资由财政局局机关统一发放，新增村干部基本报酬项目。
2.财政拨款支出预算
2026年财政拨款支出预算1490.24万元，与上年相比，增加162.78万元。支出增加的原因：2026年村干部工资由财政局局机关统一发放，新增村干部基本报酬项目。
3.一般公共预算支出和增减变化情况
2026年一般公共预算支出1490.24万元，与上年相比，增加162.78万元。支出增加的原因：2026年村干部工资由财政局局机关统一发放，新增村干部基本报酬项目。
（1）基本支出656.39万元。其中工资福利支出590.00万元，主要用于在职人员基本工资、津贴、住房公积金、社会保障缴费支出；商品服务支出46.16万元，用于单位日常办公等公用经费支出；对个人和家庭的补助支出20.22万元，主要用于单位离退休人员支出以及发放遗属补助。
（2）项目支出833.85万元。具体安排如下：
一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）321.60万元。主要用于维护财政系统工作运转，包括财政专网租赁服务费、国库集中支出系统、预算系统、指标系统、电子票据系统等财政信息化系统运行维护费，维持正常办公所需的办公用品、家具、电脑采购等费用。
一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）45万元，主要用于维持三个乡镇财政所正常办公以及村级财务管理工作有序进行。
社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）30.07万元，主要用于4名三支一扶人员补助、补贴以及社会保障缴费支出。
农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）437.18万元，主要用于全年三个办事处村干部基本报酬支出。
（三）政府性基金预算支出情况
本部门无政府性基金预算。
（四）一般公共预算“三公”经费情况
2026年部门一般公共预算“三公”经费预算数6万元，主要原因是按照中央八项规定要求，厉行节约，严格控制“三公”经费支出，压缩公务接待费和公务用车运行维护费。其中:
1、因公出国（境）费预算0万元。2026年无因公出国（境）计划。
2、公务接待费预算6万元，与上年度相比基本持平。按照中央八项规定的相关要求，尽量压缩公务接待次数和标准。
3、公务用车购置及运行费预算0万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元，公车改革后本单位无公务运行车辆。
（五）机关运行经费情况
2026年度全系统机关运行经费预算46.16万元，比2025年上升1.85万元，增幅4.18%。主要原因：在职人员增加导致公用经费相应增加。其中：办公费16.74万元，工会经费5.44万元，水电费2万元，差旅费5万元，公务接待费2万元，邮电费2万元，会议费0.6万元，其他交通费11.10万元，其他商品服务支出1.28万元。
（六）政府采购预算情况
2026年单位政府采购预算17.5万元，与2025年预算276万元相比减少258.5万元，减幅93.66%，主要原因是预算编制口径调整,投资评审项目经费未纳入年初预算总额。主要用于货物类政府采购，为系统各单位购置办公设备及办公耗材等。
（七）国有资产占用情况
截至2025年底本单位房屋建筑面积1511.75平方米，公务用车0台，大型专用设备0套。2026年预计此三类资产无变化。
二、预算绩效情况说明
根据预算绩效管理要求，本部门组织对2026年部门整体支出预算编制了绩效目标，涉及财政拨款资金1490.24万元。从绩效目标设立情况来看，年度整体目标是：1.继续加大向上争取力度，加强财源建设，不断做大收入规模，提高收入质量；2.深入推进大财政体系建设，加强对资金、资产、资源的清理盘活，提高地方可用财力；3.强化财政金融联动，优化支持产业发展政策，用好基金政策工具，充分发挥财政资金的引导和撬动作用；4.进一步优化支出结构，加大资金整合和统筹力度，切实兜牢民生底线；5.推进预算绩效管理，强化财政监管职能，不断提高财政资金的安全性、规范性、有效性。部门整体支出绩效目标具体内容详见附表十《部门整体支出绩效目标公开表》。
第三部分 专用名词解释
（一）财政拨款（补助）收入：指市财政当年拨付的资金。
（二）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）︰指财政局行政单位及参照公务员管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
（三）一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理(项)∶指财政局行政单位及参照公务员管理事业单位用于开展全巿行政事业单位预算绩效评价及资产管理、非税收入征管、农业综合开发及支农惠农资金管理、政府采购及财政监督检查等工作的项目支出。
（四）一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：指财政局二级单位用于于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）︰指财政局及二级单位用于离退休人员的支出。
（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指财政局按照政策规定的缴费基数与比例为职工缴纳的基本养老保险支出。
（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政（事业）单位医疗（项）：指财政局按照政策规定的缴费基数与比例为职工缴纳的基本医疗保险支出。
（八）医疗卫生（类）医疗保障（款）公务员医疗补助（项）：指财政局按照政策规定的缴费基数与比例为在职职工及离退休人员缴纳的公务员医疗补助支出。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
(十一)“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。
(十二)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 2026年部门预算公开表（详见附表）
一、收支总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收支总表
五、一般公共预算支出表
六、一般公共预算基本支出表
七、一般公共预算“三公”经费支出表
八、政府性基金预算支出表
九、项目支出表
十、部门整体支出绩效目标公开表
