目 录

第一部分  武当山农业农村局概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 武当山农业农村局2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  武当山农业农村局2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第六部分 附件

第一部分 武当山农业农村局概况

一、部门主要职责

武当山特区农业农村局（加挂乡村振兴局牌子）负责贯彻落实党中央关于农业农村工作的方针政策和决策部署，落实省委、市委和工委工作要求，在履行职责过程中坚持和加强党对农业农村工作的集中统一领导。主要职责是：

（一）贯彻落实党中央、国务院和上级党委、政府关于“三农”、扶贫开发工作的方针、政策和规定。

（二）负责编制乡村振兴、扶贫开发中长期规划和年度计划，制定全区乡村振兴、扶贫开发实施意见和考核办法。

（三）组织开展全区“三农”重大问题的政策研究、统筹谋划、组织推动和检査督办，协调督促有关方面落实工委农村工作领导小组的决定事项、工作部署和要求等。

（四）统筹推动发展农村社会事业、农村公共服务、农村基础设施。指导优秀农耕文化建设。指导农业行业安全生产工作。

（五）统筹实施乡村振兴战略，深化农业供给侧结构性改革提升农业发展质量，牵头组织农村人居环境整治工作，扎实推进美丽乡村建设，推动农业全面升级、农村全面进步、农民全面发展，加快实现农业农村现代化。

（六）组织落实深化农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策。承担农民承包地、农村宅基地改革和管理有关工作。承担农村集体产权制度改革，指导农村集体经济组织发展和集体资产管理工作。指导农业社会化服务体系、新型农业经营主体建设与发展。

（七）指导乡村特色产业、农产品加工业、休闲农业和相关企业发展工作。提出促进大宗农产品流通的建议，培育、保护农业品牌。发布农业农村经济信息，监测分析农业农村经济运行承担农业统计和农业农村信息化有关工作。

（八）负责种植业、畜牧业、渔业、农业机械化等农业各产业的监督管理。指导粮食、油料、畜禽、水产等农产品生产。指导蔬菜、水果、茶叶、中药材等经济作物生产可持续发展。组织构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，指导农业标准化生产。

（九）指导农产品质量安全监督管理工作。参与制定农产品质量安全地方标准并会同有关部门组织实施。

（十）指导农用地、渔业水域以及农业生物物种资源的保护与管理。负责水生野生动植物保护、耕地及永久基本农田质量保护工作。指导农产品产地环境管理和农业清洁生产。指导设施农业、生态循环农业、节水农业发展以及农村可再生能源综合开发利用、农业生物质产业发展。配合开展外来物种管理工作。配合做好农业资源区划相关工作。

（十一）指导有关农业生产资料和农业投入品的监督管理工作。配合做好农业生产资料市场体系建设。

（十二）负责农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。指导动植物防疫检疫体系建设，组织、监督全区动植物防疫检疫工作，发布疫情并组织扑灭。

（十三）负责农业投资管理。提出农业投融资体制机制改革建议。编制区级投资安排的农业投资项目建设规划，提出农业投资规模和方向、扶持农业农村发展财政项目的建议，按特区管委会规定权限，审批特区级财政专项安排的农业投资项目，负责农业投资项目资金安排和监督管理。负责农业综合开发项目、农田整治项目、农田水利建设项目管理工作。

（十四）推动农业科技体制改革和农业科技创新体系建设指导农业产业技术体系和农技推广体系建设，组织开展农业领域的高新技术和应用技术研究、科技成果转化和技术推广。负责农业转基因生物安全监督管理和农业植物新品种保护。

（十五）指导农业农村人才工作。拟定农业农村人才队伍建设规划并组织实施，指导农业教育和农业职业技能开发，指导新型职业农民培育、农业科技人才培养和农村实用人才培训工作。

（十六）负责易地扶贫搬迁、社会扶贫、驻村帮扶工作。

（十七）负责全区扶贫开发项目评估论证、立项申报、计划下达和监督检查；负责全区“雨露计划”项目申报、组织实施监督检查工作。

（十八）配合做好生态补偿脱贫、发展教育脱贫、社会保障兜底（含医疗救助）等扶贫工作。

（十九）负责组织开展全区贫困户贫困状况的动态监测、统计和扶贫信息化工作；负责全区扶贫系统工作人员的业务培训，指导各办事处扶贫开发工作。

（二十）完成上级交办的其他工作。

二、机构设置情况

从单位构成看，武当山农业农村局部门决算由实行独立核算的武当山农业农村局本级决算和 3 个下属单位决算组成。

纳入武当山农业农村局2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：1.武当山旅游经济特区农村综合服务中心、2.武当山旅游经济特区老营蜂园场、3.武当山旅游经济特区渔政管理站。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1945.93万元。与2023年度相比，收、支总计增加432.08万元，增长28.54%,主要原因本年度三支一扶人员较多支出相应增加，其他巩固脱贫攻坚成果衔接现存振兴支出费用增加。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1945.93万元，与2023年度相比，收入合计增加432.08万元，增长28.54%。其中：财政拨款收入1945.93万元，占本年收入100.0%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入0.00万元，占本年收入0.0%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入0.00万元，占本年收入0.0%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1945.93万元，与2023年度相比，支出合计增加432.08万元，增长28.54%。。其中：基本支出967.16万元，占本年支出49.7%；项目支出978.77万元，占本年支出50.3%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1945.93万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加432.08万元，增长28.54%。主要原因是本年度三支一扶人员较多支出相应增加，其他巩固脱贫攻坚成果衔接现存振兴支出费用增加。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入 1710.16万元，比2023年度决算数增加196.31万元，增长12.97%，主要原因是本年度三支一扶人员较多支出相应增加，其他巩固脱贫攻坚成果衔接现存振兴支出费用增加。政府性基金预算财政拨款收入235.77万元，比2023年度决算数增加235.77万元,增加主要原因是支付了以前年度工程欠款。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是本年度无国有资本经营预算财政拨款收入。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1710.16万元，占本年支出合计的87.9%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加196.31万元，增长12.97%,主要原因是本年度三支一扶人员较多支出相应增加，其他巩固脱贫攻坚成果衔接现存振兴支出费用增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1710.16万元，主要用于以下方面：

1.社会保障和就业支出类支出231.43万元，占13.53%。主要是用于机关及二级单位社保、养老、职业年金及死亡抚恤相关支出。

2.卫生健康支出类支出28.20万元，占1.65%。主要是用于机关及二级单位医疗保险，公务医疗补助支出。

3.农林水支出类支出1450.54万元，占84.81%。主要是用于人员经费、公用经费，病虫害控制，农产品质量安全，农业生产发展，农村基础设施建设，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴，农业贷款奖补贴息等费用支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1363.35万元，支出决算为1710.16万元，完成年初预算的125.44%。其中：

1.社会保障和就业支出具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）年初预算为 101.89万元，支出决算为103.10万元，完成年初预算的101.88%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：人员工资调整。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为 0万元，支出决算为24.34万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：本年退休人员工资调整。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为 24万元，支出决算为24.00万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为 46.01万元，支出决算为47.95万元，完成年初预算的104.22%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：社保费正常调整。

（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为 23万元，支出决算为24.73万元，完成年初预算的107.52%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：社保费正常调整。

（6）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算为 8.33万元，支出决算为7.31万元，完成年初预算的87.76%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：退休人员去世。

2.卫生健康支出具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为 4.11万元，支出决算为4.08万元，完成年初预算的99.27%。

（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为 20.33万元，支出决算为18.57万元，完成年初预算的91.34%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：人员变动。

（3）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为 5.58万元，支出决算为5.55万元，完成年初预算的99.46%，。

3.农林水支出具体包括：

（1）农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）年初预算为 75.65万元，支出决算为142.01万元，完成年初预算的187.72%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：根据日常工作需求调整。

（2）农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）年初预算为 56.16万元，支出决算为45.64万元，完成年初预算的81.27%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：根据日常工作需求调整。

（3）农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）年初预算为 658.79万元，支出决算为448.40万元，完成年初预算的68.06%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：根据日常工作需求调整。

（4）农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）年初预算为 83.5万元，支出决算为24.70万元，完成年初预算的29.58%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：部分项目未实施没有支出。

（5）农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）年初预算为 17万元，支出决算为4.43万元，完成年初预算的26.06%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：部分项目未实施没有支出。

（6）农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）年初预算为 0万元，支出决算为46.09万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：根据日常工作需求调整。

（7）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）年初预算为 0万元，支出决算为7.70万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：根据日常工作需求调整。

（8）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）贷款奖补和贴息（项）年初预算为 10万元，支出决算为4.14万元，完成年初预算的41.4%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：根据年度工作情况适度支出。

（9）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）年初预算为 94万元，支出决算为722.23万元，完成年初预算的768.33%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：巩固脱贫攻坚成果及乡村振兴项目较多，相应支出对应较多。

（10）农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）年初预算为 18万元，支出决算为5.20万元，完成年初预算的28.89%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：根据工作需求按需支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出967.16万元，其中：

人员经费823.28万元，主要包括：基本工资248.86万元、津贴补贴37.83万元、奖金86.56万元、绩效工资125.46万元、机关事业单位基本养老保险缴费80.44万元、职业年金缴费41.2万元、职工基本医疗保险缴费37.3万元、其他社会保障缴费6.24万元、住房公积金79.01万元、抚恤金11.69万元、生活补助12.26万元、奖励金48.34万元、其他对个人和家庭的补助8.09万元。

公用经费143.88万元，主要包括：办公费9.99万元、印刷费0.6万元、水费0.34万元、电费2.15万元、差旅费4.88万元、维修(护)费8.73万元、会议费1.81万元、公务接待费4.55万元、专用材料费35.14万元、专用燃料费5.61万元、劳务费15.24万元、委托业务费12万元、工会经费8.17万元、公务用车运行维护费0.73万元、其他交通费用3.14万元、其他商品和服务支出30.8万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元，本年收入235.77万元，本年支出235.77万元，年末结转和结余0.00万元。具体支出情况为：

1.城乡社区支出类支出决算为231.77万元,主要用于：1.以前年度欠付水库除险加固工程款及相关费用，2.武当山茶宣传费用等方面支出。

2.资源勘探工业信息等支出类支出决算为4.00万元,主要用于农机购置补贴支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为6.15万元，支出决算为5.28万元，完成全年预算的85.9%。较上年增加0.06万元，增长1.14%,决算数小于全年预算数的主要原因：本单位节减开支，公务接待较预期减少并严格控制接待经费，减少公务车辆使用。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。较上年持平。全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费全年预算为1.60万元，支出决算为0.73万元，完成全年预算的45.6%；较上年减少1.31万元，减少64.22%。决算数小于全年预算数的主要原因：严格控制公车使用，减少使用次数。决算数较上年增加的主要原因：严格控制公车使用，减少使用次数。其中：

(1)公务用车购置费支出0.00万元，本年度未购置(更新)公务用车。

(2)公务用车运行费支出0.73万元，主要用于日常动植物防疫、检疫，农产品质量安全采样，农机安全生产检查及出差。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费全年预算为6万元，支出决算为4.55万元，完成全年预算的75.83%，较上年增加1.05万元，增长30%。决算数低于全年预算数的主要原因：本单位节减开支，公务接待较预期减少并严格控制接待经费。其中：

外宾接待支出0.00万元，2024年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出4.55万元，接待对象主要是上级对口单位检查组、调研组，主要是开展农业产业发展，农产品质量检测，病虫害防治，巩固脱贫攻坚乡村振兴验收等工作。2024年共接待国内来访团组120个，600人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出143.88万元，比年初预算数增加114.38万元，增加387.73%；比上年决算数增加104.26万元，增长263.15%。主要原因是：专用材料购置较多，劳务费及委托业务增加，工会人员增加费用增加，维修费用增加等。

十一、政府采购支出说明

本部门 2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，武当山农业农村局（汇总）共有车辆1辆，其中，其他用车 1 辆，其他用车主要是武当山特区农村综合服务中心车辆；单位价值 100 万元以上设备 1 台，是武当山特区渔政站的执法船。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目27个，资金846.05万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，本部门严格按照相关规定，明确资金使用方向，确保资金使用用途无误，有力保障了2024年工作的完成情况。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，2024年度本单位资金使用符合部门预算批复要求，审批流程规范，资金用途合理合规，严格控制用好每一项资金，为武当山农业、渔业、畜牧业发展保驾护航。

详见附件1：《2024年度武当山特区管委会农业农村局整体绩效评价自评表》

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

项目绩效自评综述：项目全年预算数为846.05万元，执行数为978.77万元，完成预算115.69%。主要产出和效益：一是巩固了脱贫攻坚成果，推动了乡村全面振兴；二是提高了农村基础设施建设和公共服务水平，改善了农村生态环境和居住环境；三是贴息补助缓解了农民贷款压力。四是农畜产品病虫害的有效控制使农畜产品质量安全得到保障；五是确保了工作的完成又有效节省资金。

详见附件2：《2024年度项目绩效评价自评表》

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。一是及时将绩效评价结果反馈给相关业务部室，要求根据绩效评价报告，持续加强资金监督检查，确保资金安全有效。二是切实加强项目落实整改，强化绩效评价结果应用，实行预算编制、执行、监督全过程的绩效管理工作机制，拟将绩效评价结果作为以后年度安排预算、完善政策和改进管理的重要依据，切实提高资金使用绩效。

部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。逐步完善绩效管理与预算编制相结合的应用机制，切实发挥绩效评价工作的应有作用。提高全口径部门预算编制质量，合理预计部门预算中各项收入，完整反映各项支出，减少预算调整率。加大预算执行监管，严格按预算批复使用资金，尽早做好预算细化和项目准备工作，加快预算执行进度。

财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

本部门无财政专项支出、专项转移支付支出。

其他需要说明的情况

2024年度本部门无其他需要说明的情况。

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第六部分 附件

一、2024年度武当山农业农村局整体绩效评价自评表

二、2024年度项目绩效评价自评表