目 录

第一部分  武当山景区办事处概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 武当山景区办事处2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  武当山景区办事处2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

（说明：目录页码自行编辑）

第一部分 武当山景区办事处概况

部门主要职责

二、机构设置情况

武当山特区景区办事处成立于2011年，武当山特区景区管理局成立于1997年，现两个单位财务合并。2004年4月，特区组建成立了景区综合执法大队，与景区管理局合署办公，实行两块牌子、一套班子。按照武当山特区“两委”赋予的管理权限，全面负责景区的规划、开发、建设、保护和管理。（主要涉及景区秩序、游客服务、旅游安全、护林防火、植被保护、环境卫生、道路交通、规范经营等方面。）

2011年3月，为便于工作，进一步加强景区管理和行政执法，根据十堰市和特区编办的指示精神，成立了“武当山旅游经济特区景区办事处”，与景区管理局、景区综合执法大队合署办公，管辖景区内的8个村（八仙观村、太子坡村、大湾村、紫霄村、磨针井村、五龙村、鲁家寨村、豆腐沟村），打开了“政府引导，景区带动，居民参与”的景区管理新局面。

1.指导辖区内各村的工作，支持、帮助村民委员会加强思想、组织、制度建设，向上级有关部门及时反映群众的意见、建议和要求。

2.指导辖区内村级农村农业工作，帮助村集体产业发展，壮大集体经济，带领村民致富。

3.负责辖区的安全生产、普法教育、人民调解、治安等工作;会同有关部门做好辖区内常住和流动人口的管理及计划生育、民政救济等社会事务性工作，协助武装部门做好辖区民兵训练和公民服兵役工作，积极开展利民便民服务。

4.负责本辖区的社会事务管理工作，发动群众开展爱国卫生运动，绿化、美化、净化景区环境，协助有关部门做好环境卫生、环境保护工作。

5.宣传、贯彻、执行中央、省、市有关风景区管理的法律、法规和特区工委、管委会关于景区保护、规划、开发、利用、管理的各项方针、政策。研究制定风景名胜区资源保护管理办法，有效保护风景区的风景名胜资源，为领导科学决策提供依据。

6.根据《武当山风景区总体规划》，协助有关部门搞好风景名胜资源调查，编制景区规划。

7.负责景区各项配套设施保护、维修、建设和管理。对景区内所有新建、扩建和改建项目依法进行监督、管理和处罚。

8.协助有关部门做好景区内交通、旅游、工商经营秩序，为游客提供旅游咨询和投诉受理，协助有关部门搞好景区内社会治安、旅游安全、文明游览、交通安全管理。

9.负责景区内护林防火、森林病虫害防治、环境卫生、景区排污规划、建设、处理等工作。

10.合理开发利用风景名胜资源，协同有关部门搞好风景区交通、通讯、电力、供水及接待服务等基础设施和公共设施建设，不断提高景区接待服务水平。

11.承办上级交办的其他事项。

目前，办事处下辖8个村、23个村民小组，村两委干部30余人，12个党支部。景管局下设3个二级单位，即：景区综合执法大队（辖8个执法中队、1个护林防火大队）、景区环卫所和乌鸦岭供水管理处；；现有干部职工90人，聘用人员154人，其中护林员42名、环卫工85名、后勤人员及其他人员24名，三支一扶3名，共计244人。

二、机构设置情况

从单位构成看，武当山特区景区办事处部门决算由实行独立核算的武当山特区景区办事处本级决算和 2 个下属单位决算组成。

纳入武当山特区景区办事处2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.武当山特区景区办事处（本级）

2、武当山特区景区综合执法大队（二级）

3、武当山特区景区环境卫生管理所（二级）

办事处下辖8个村、23个村民小组，村两委干部30余人，12个党支部。景管局下设3个二级单位，即：景区综合执法大队（辖8个执法中队、1个护林防火大队）、景区环卫所和乌鸦岭供水管理处（属于自收自支事业单位）；；现有干部职工90人，聘用人员154人，其中护林员42名、环卫工85名、后勤人员及其他人员24名，三支一扶3名，共计244人。

第二部分 2024年度部门决算表

收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表                                                                                              

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本年度我单位无政府性基金预算财政拨款收入支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算表                                                                                              

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2922.52万元。与2023年度3187.88万元相比，收、支总计各减少265.36万元，增长 8.32 %，主要原因是本年度项目减少。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2922.52万元，与2023年度相比，收入合计增加3187.88万元，减少 8.32 %。其中：财政拨款收入2922.52万元，占本年收入 100 %；上级补助收入0万元，占本年收入 0 %；事业收入 0 万元，占本年收入 0 %；经营收入 0 万元，占本年收入 0 %；附属单位上缴收入 0 万元，占本年收入 0 %；其他收入 0 万元，占本年收入 0 %。

一般公共服务支出类。本年收入为1326.02万元，财政拨款收入1326.02万元，财政拨款收入占本年收入的100%。

2、公共安全类。本年收入4万元，财政拨款收入4万元，财政拨款收入占本年收入的100%。

3、科学技术类。本年收入55.18万元，财政拨款收入55.18万元，财政拨款收入占本年收入的100%。

4、文化旅游体育与传媒类。本年收入9.12万元，财政拨款收入9.12万元，财政拨款收入占本年收入的100%。

5、社会保障和就业类。本年收入为211.34万元，财政拨款收入211.34万元，财政拨款收入占本年收入的100%。

6、卫生健康支出类。本年收入91.7万元，财政拨款收入91.7万元，财政拨款收入占本年收入的100%。

7、节能环保支出类。本年收入223.4万元，财政拨款收入223.4万元，财政拨款收入占本年收入的100%。

8、农林水类。本年收入1001.76万元，财政拨款收入1001.76万元，财政拨款收入占本年收入的100%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2922.52万元，与2023年度3187.88万元相比，支出合计减少265.36万元，下降8.32 %。其中：基本支出1555.06万元，占本年支出53.21%；项目支出 1367.46万元，占本年支出 46.79 %；上缴上级支出 0万元，占本年支出 0 %；经营支出 0 万元，占本年支出 0 %；对附属单位补助支出 0 万元，占本年支出 0 %。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2922.52万元。与2023年度3187.88万元相比，财政拨款收、支总计各减少265.36万元，下降8.32 %。主要原因是本年度工程项目及节能环保支出减少。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入 2922.52万元，比2023年度决算数3187.88万元，减少265.36万元，下降8.32%,主要原因是本年度工程项目及节能环保支出减少。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2023年度决算数增加60.00万元，下降100%,主要原因是本年度无政府性基金预算项目。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,主要原因是本年度未发生此类收入。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出2922.52万元，占本年支出合计的100%。与2023年度3127.88万元相比，一般公共预算财政拨款支出减少205.36万元，下降6.56%,主要原因是本年度工程项目及节能环保支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出2922.52万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务支出决算数为1326.02万元，占45.37%。主要是用于人员经费、公用经费等。

2.社会保障和就业支出类支出决算数为211.34万元，占7.23%。主要是人员社会保险经费。

3.公共安全支出决算数为4万元，占0.13%。主要是法律顾问经费。

4.科学技术支出决算数为55.18万元，占1.89%。主要是工程项目费用。

5.卫生健康类支出决算数为91.7万元，占3.14%。主要是人员医疗费用。

6.文化旅游体育与传媒支出类支出决算数为9.12万元，占0.31%。主要是出差交流学习费用。

7.节能环保支出类支出决算数为223.4万元，占7.64%。主要是景区运转经费。

8.农林水支出类决算数为1001.76万元，占34.28%。主要是项目经费。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2922.52万元，支出决算为2922.52万元，完成年初预算的100.0%.其中：

1.一般公共服务支出具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）年初预算数为1252.01万元，支出决算数为1252.01万元，完成年初预算的100%。

（2）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算数为74万元，支出决算数为74万元，完成年初预算的100%。

2.公共安全支出具体包括：

（1）公共安全支出（类）司法（款）一般行政管理事务（项）年初预算数为4万元，支出决算数为4万元，完成年初预算的100%。

3.科学技术支出具体包括：

（1）科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）年初预算数为55.18万元，支出决算数为55.18万元，完成年初预算的100%。

4.文化旅游体育与传媒支出具体包括：

（1）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项）年初预算数为9.12万元，支出决算数为9.12万元，完成年初预算的100%。

5.社会保障和就业支出具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）年初预算数为15.35万元，支出决算数为15.35万元，完成年初预算的100%。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为120.66万元，支出决算数为120.66万元，完成年初预算的100%。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数为62.19万元，支出决算数为62.19万元，完成年初预算的100%。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算数为5.48万元，支出决算数为5.48万元，完成年初预算的100%。

（5）社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）年初预算数为7.64万元，支出决算数为7.64万元，完成年初预算的100%。

6.卫生健康支出具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算数为60.42万元，支出决算数为 60.42万元，完成年初预算的100%。

（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算数为31.27万元，支出决算数为31.27万元，完成年初预算的100%。

7.节能环保支出具体包括：

（1）节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）年初预算数为82万元，支出决算数为82万元，完成年初预算的100%。

（2）节能环保支出（类）污染防治（款）固体废弃物与化学品（项）年初预算数为18.4万元，支出决算数为18.4万元，完成年初预算的100%。

（3）节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）年初预算数为100万元，支出决算数为100万元，完成年初预算的100%。

（4）节能环保支出（类）自然生态保护（款）森林管护（项）年初预算数为23万元，支出决算数为23万元，完成年初预算的100%。

8.农林水支出具体包括：

（1）农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）年初预算数为31.36万元，支出决算数为31.36万元，完成年初预算的100%。

（2）农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）年初预算数为638.55万元，支出决算数为638.55万元，完成年初预算的100%。

（3）农林水支出（类）农业农村（款）执法监管（项）年初预算数为39.71万元，支出决算数为39.71万元，完成年初预算的100%。

（4）农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）年初预算数为228.02万元，支出决算数为228.02万元，完成年初预算的100%。

（5）农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）年初预算数为4.8万元，支出决算数为4.8万元，完成年初预算的100%。

（6）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）年初预算数为59.3万元，支出决算数为59.3万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1555.06万元，其中：

人员经费1469.04万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、奖励金、个人农业生产补贴、其他对个人和家庭的补助。

公用经费72.46万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款本年支出 0 万元。具体支出情况为：

本单位当年无政府性基金预算财政拨款支出

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出 0 万元。具体支出情况为：

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为15.1万元，支出决算为13.61万元，完成全年预算的90.13%。较上年增加6.21万元，增加83.91%。增加原因是本年度新增因公出国出境费用10万元。决算数小于全年预算数的主要原因：一是按照中央八项规定要求，厉行节约，严格压缩公用经费； 二是严格按照规定标准用餐，缩减公务接待费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为10万元，支出决算为9.12万元，完成全年预算的91.2%。较上年增加,主要原因：本年度新增一项出国出境差旅费。

全年支出涉及出国（境）团组1个，累计2人次，主要用于开展文化和旅游交流活动，展示湖北丰富的文化和旅游资源、弘扬中华优秀传统文化。

2.公务用车购置及运行费全年预算为5.1万元，支出决算为4.49万元，完成全年预算的100.0%，较比上年持平。

(1)公务用车购置费支出0.00万元，主要是本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出5.1万元，主要用于3辆公务用处日常运行维护费。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

3.公务接待费全年预算为4.00万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%，。公务接待费比上年减少0.76万元，降低100%。决算数小于全年预算数的主要原因是按照中央八项规定要求，厉行节约，严格压缩公用经费，本年度公务接待数额减少。

外宾接待支出0.00万元，主要是开展工作。2024年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。来访对象主要是。

国内公务接待支出0万元。本年度无接待费用支出。

十、机关运行经费支出说明

省直部门应当按照如下格式说明：本部门 2024年度机关运行经费支出 72.46万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年104.17万元减少31.71万元，降低30.44%，。主要原因是：落实过紧日子要求压减公用经费的支出。

十一、政府采购支出说明

本部门 2024年度政府采购支出总额 378.72 万元，其中：政府采购货物支出 14.4万元、政府采购工程支出 176.37万元、政府采购服务支出187.95万元。授予中小企业支出金额255.77万元，占政府采购支出总额的67.53%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年 12月31日，武当山景区办事处共有车辆 3 辆，其中，应急保障用车 2辆、执法执勤用车 1 辆。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目2个，资金120万元，占一般公共预算项目支出总额的8.78％。从评价情况来看，自评等级均为优秀，项目立项依据充分，绩效目标设定科学，项目实施过程中，项目管理和财务规范有序，项目产出完成情况较好，项目实施后社会效益较为显著，达到预期目标。本单位组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，本单位自评绩效等级为优秀。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

松材线虫病疫木处置清理项目绩效自评综述：项目全年执行数为100万元，占全年总支出7.31%。主要产出和效益：一是提高景区基础环境治理水平；二是景区基础设施服务质量；三是安全生产事故发生率等绩效目标均完成较好。发现的问题及原因：一是绩效指标设置的科学性较差，指标体系覆盖不全面；二是年初预算财政压缩导致个别绩效指标未完成。下一步改进措施：一是进一步完善指标体系，产出指标根据项目全年的主要工作计划进行完善；二是设定复核客观实际的考核亮化绩效目标，确保绩效目标与计划期内的任务数和计划数密切相关，确保绩效目标合理可行。

景区污水处理（乌鸦岭及琼台）提标扩能改造（厂区改造）项目绩效自评综述：项目全年执行数为25万元，占全年总支出1.83%。主要产出和效益：一是景区基础设施建设力度；二是景区基础设施服务质量；三是社会满意度等绩效目标均完成较好。发现的问题及原因：按照合同进度要求，需拨付资金，但资金下达不及时，导致项目支付率低，项目进度推进慢。下一步改进措施：积极做好资金争取工作，提高项目支付率，让有限的资金及时发挥效益。

（三）绩效评价结果应用情况。

1、已应用情况：将绩效自评结果与2024年预算编制相结合，对实施效果好的项目优先保障项目资金预算，并在编制预算的过程中，对绩效目标及指标进行梳理完善，完成绩效指标编制自评工作。同时加强内部控制管理，建立项目绩效考核机制，促进项目产出及效益提升，将绩效管理工作落到实处。

2、拟应用情况：绩效评价结果的应用是推进全过程绩效管理的关键环节，是绩效管理的落脚点，更是绩效管理的灵魂。为深入推进绩效管理工作，梳理全员绩效管理理念，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制。

（1）以绩效评价反馈问题为导向，提出整改的思路和办法。

根据整体支出绩效评价结果，对评价中发现的问题指标进一步细化，要求各绩效指标责任部门进一步分析绩效目标未完成的原因，发现部门工作存在的问题，以问题为导向，切实提高景区服务发展的能力和水平，增强景区人民和游客的幸福感、安全感。

以评价结果安排预算为内容,优化单位内项目资源配置。
为切实加强评价结果应用, 提高绩效管理对景区办事处重点工作任务的促进作用，下一步将根据评价结果,将有限的预算资金配置到高绩效的常年性项目和延续性项目上。
（3）以年度整体支出评价为基础,探索两级绩效管理机制。
为强化绩效管理工作,景区办事处将在整体支出绩效评价的基础上,探索景区办事处以整体支出绩效为引导、各所队室和机关部门整体支出绩效为主导的两级整体支出绩效

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.…

（参考《2024年政府收支分类科目》说明逐项解释）

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分 附件

一、2024年度景区办事处整体绩效评价自评表或（报告）

2024年度部门整体支出绩效目标公开表

二、2024年度景区基础设施建设项目绩效评价自评表

提高景区服务水平，提高人员满意度。下一步改进措施：坚持“先有预算，后有支出”的原则，加强对预算资金绩效评价。

进一步提升武当山景区服务力度，提升游客对武当山的的满意度、美誉度。发现的问题及原因：对外宣传力度及服务水平有待提高。