目 录

第一部分  武当山教育局概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 武当山教育局2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  武当山教育局2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第六部分 附件

第一部分 武当山教育局概况

一、部门主要职责

（一）贯彻执行中央和省的教育方针、政策、法律、法规，研究拟订全区教育工作政策和规定、办法等规范性文件并监督执行。

（二）在区委领导下，负责直属单位各级各类学校党的工作和思想政治工作；管理特区教育系统直属单位干部；指导、协调教育系统干部培训工作。

（三）研究拟订教育事业发展战略、中长期发展规划及年度计划并组织实施。综合协调管理各类教育的布局结构调整以及体制改革，指导教育资源优化配置，指导、协调中小学校园规划。

（四）负责综合管理特区的基础教育工作。

（五）负责本部门教育经费的统筹管理。参与拟订筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资、教育收费的办法和方案，编报区级教育经费的年度决算建议方案；监督全区教育经费的筹措和使用；管理直属学校、直属事业单位的教育事业费、基建投资和教育系统的专项经费，并监督检查经费使用情况：统筹管理和指导全区贫困家庭学生资助工作。

（六）统筹规划学校教职工队伍建设，指导学校内部管理体制改革，协同有关部门拟订教育系统劳动工资和人事管理的有关政策，负责直属学校、单位干部教师招聘录用和教师调配的审核办理工作；会同有关部门做好教师专业技术职务岗位设置工作。主管全区教师工作；会同有关部门做好教师的专业技术职务评审工作;指导各级各类学校专业技术职务的聘任工作；统筹管理各类教师的继续教育。

（七）指导各级各类学校的德育、体育卫生与艺术教育、国防教育和学校安全、稳定、学校及周边环境综合治理等工作。

（八）协调、指导并推进全区教育系统的科研、教研及成果转化工作。

（九）组织指导全区教育方面的对外教育交流与合作；负责全区出国留学人员、来华留学人员和外国文教专家、教师的有关管理工作。

（十）指导、协调全区教育系统学校的后勤工作、电化教育、信息化建设以及教学仪器设备和图书资料的装备工作；负责全区教育基本信息统计、分析和发布。

（十一）协调、监督、指导全区中小学的基本建设和项目管理。

（十二）负责综合管理特区科技工作。

（十三）承办上级安排的其他工作。

二、机构设置情况

从单位构成看，武当山教育局部门决算由实行独立核算的武当山教育局决算和10 个下属单位决算组成。

纳入武当山教育局2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.武当山特区教育局（）

2.草店小学

3.武当山中学

4.太极湖学校

5.杨家畈中心小学

6.溜西门小学

7.东风精铸学校

8.中心幼儿园

9.特区幼儿园

10.太极湖幼儿园

11.青少年校外活动中心

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表       

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为11291.06万元。与2023年度相比，收、支总计增加844.28万元，增长8.1%,主要原因是维持教育经费只增不减。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计11291.06万元，与2023年度相比，收入合计增加844.28万元，增长8.1%。其中：财政拨款收入11291.06万元，占本年收入100.0%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入0.00万元，占本年收入0.0%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入0.00万元，占本年收入0.0%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计11291.06万元，与2023年度相比，支出合计增加844.28万元，增长8.1%。其中：基本支出9761.96万元，占本年支出86.5%；项目支出1529.10万元，占本年支出13.5%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为11291.06万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加844.28万元，增长8.1%。主要原因是维持教育经费只增不减。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入 11291.06万元，比2023年度决算数增加844.28万元,增加主要原因是维持教育经费只增不减。政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是本单位无政府性基金预算财政拨款收入。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出11291.06万元，占本年支出合计的100.0%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加844.28万元，增长8.1%,主要原因是维持教育经费只增不减。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出11291.06万元，主要用于以下方面：

1.教育支出类支出9090.29万元，占80.51%。主要是用于教育系统内人员经费、公用经费、营养餐经费、保安经费、顶岗教师经费、设备采购及工程建设等支出。

2.科学技术支出类支出69.86万元，占0.62%。主要是用于教学设备更新。

3.社会保障和就业支出类支出1772.37万元，占15.70%。主要是用于基本养老保险缴费和职业年金缴费，以及遗属补助等支出。

4.卫生健康支出类支出358.55万元，占3.18%。主要是用于医疗保险缴费和公务员医疗补助缴费。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为11391.06万元，支出决算为11291.06万元，完成年初预算的99.1%。其中：

1.教育支出具体包括：

（1）教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）年初预算为 192.2_万元，支出决算为207.27万元，完成年初预算的107.84%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：人员工资基数变动造成经费增长。

（2）教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为 _1522.47_万元，支出决算为33.84万元，完成年初预算的_2.22_%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：决算时按照项目实际支出类型把资金分配给学前教育、小学教育、初中教育。

（3）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）年初预算为 465.36_万元，支出决算为320.94万元，完成年初预算的_68.96_%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：幼儿园校园维修工程减少。

（4）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）年初预算为 _4676.37_万元，支出决算为5100.05万元，完成年初预算的_109.06_%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：校园维修，追加经费。

（5）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）年初预算为 _1647.15_万元，支出决算为3164.65万元，完成年初预算的192.13%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：校园维修，追加经费。

（6）教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）年初预算为 _0_万元，支出决算为14.00万元，完成年初预算的_0_%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：支付基层就业学费补偿。

（7）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）年初预算为 __0_万元，支出决算为12.94万元，完成年初预算的_0_%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：支付继教中心专项业务及科技督导经费。

（8）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）年初预算为 __0__万元，支出决算为136.60万元，完成年初预算的_0_%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：追加农村中小学校舍建设经费。

（9）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）年初预算为 _0_万元，支出决算为100.00万元，完成年初预算的_0_%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：追加农村中小学教学设施经费。

2.科学技术支出具体包括：

（1）科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）年初预算为 __0_万元，支出决算为69.86万元，完成年初预算的_0_%，支出决算数大（小）于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因：追加2024年云电脑办公设备采购经费。

3.社会保障和就业支出具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为 __0_万元，支出决算为7.42万元，完成年初预算的_0_%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：支付行政退休人员统筹待遇。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为 _0万元，支出决算为314.22万元，完成年初预算的_0_%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：支付事业退休人员统筹待遇。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为 _771.73_万元，支出决算为793.32万元，完成年初预算的_102.80_%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：人员工资基数增长造成养老保险费增长。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为 _385.87_万元，支出决算为547.26万元，完成年初预算的_141.82_%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：人员工资基数增长造成职业年金增长及支付退休人员职业年金做实。

（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）年初预算为 __0__万元，支出决算为35.53万元，完成年初预算的_0_%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：追加养老保险费。

（6）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算为 __38.55__万元，支出决算为74.62万元，完成年初预算的_193.57_%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：支付死亡人员丧葬费和抚恤金。

4.卫生健康支出具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为 _409.98_万元，支出决算为355.35万元，完成年初预算的_86.67_%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：医保基数调整造成经费减少。

（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为 __5.1__万元，支出决算为3.20万元，完成年初预算的_62.75_%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：医保基数调整造成经费减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出9761.96万元，其中：

人员经费9078.24万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、生活、救济费、医疗费补助、助学金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费683.72万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为2.00万元，支出决算为0.83万元，完成全年预算的41.5%。较上年增加0.29万元，增长53.7%,决算数小于全年预算数的主要原因：严格控制三公经费发生。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：本单位无因公出国(境)费。决算数较上年持平的主要原因：本单位无因公出国(境)费。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，主要用于开展以下工作：无。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%；较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：本单位无公务用车购置及运行费。决算数较上年持平的主要原因：本单位无公务用车购置及运行费。其中：

(1)公务用车购置费支出0.00万元，主要是本单位无公务用车购置。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0.00万元，主要用于无。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为2.00万元，支出决算为0.83万元，完成全年预算的41.5%，较上年增加0.29万元，增长53.7%。决算数小于全年预算数的主要原因：严格控制三公经费发生。其中：

外宾接待支出0.00万元，主要是无。2024年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。来访对象主要是无。

国内公务接待支出0.83万元，接待对象主要是主管部门及其他相关单位，主要是开展教育督导检查相关工作。2024年共接待国内来访团组12个，95人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

省直部门应当按照如下格式说明：本部门2024年度机关运行经费支出683.72万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数持平；比上年决算数减少185.60万元，下降21.4%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少/资产运行维护支出减少/信息系统运行维护支出减少/落实过紧日子要求压减支出等。

十一、政府采购支出说明

本部门 2024年度政府采购支出总额95.00万元，其中：政府采购货物支出95.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额95.00万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额95.00万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，武当山教育局共有车辆1辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，他用车主要是无；单位价值 100万元以上设备0 台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金513.6万元，占一般公共预算项目支出总额的33.59％。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

营养改善计划绩效自评综述：项目全年预算数为760万元，执行数为513.6万元，完成预算67.58％。主要产出和效益：改善学生营养。发现的问题及原因：学生的口味与需求发生改变，需对餐食内容进行提升。下一步改进措施：丰富餐食内容。

（三）绩效评价结果应用情况。

将加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

（八）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.…

（参考《2024年政府收支分类科目》说明逐项解释）

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分 附件

一、2024年度武当山教育局整体绩效评价自评表或（报告）

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度预算支出全面开展绩效自评。2024年度支出合计11291.06万元，与2023年度相比，支出合计增长844.28万元，增长8.1%。

其中：基本支出9761.96万元，占本年支出86.46%；项目支出1529.1万元，占本年支出13.54%。

全年预算执行情况良好。

二、2024年度营养改善计划项目绩效评价报告

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金513.6万元，占一般公共预算项目支出总额的33.58％。项目全年预算数为760万元，执行数为513.6万元，完成预算67.58％。主要产出和效益：改善学生营养。发现的问题及原因：学生的口味与需求发生改变，需对餐食内容进行提升。下一步改进措施：丰富餐食内容。